Gestionar el panorama fiscal en el "Imperio del Sur" es crucial para cualquier empresario. Con una economía en auge y una amplia gama de industrias, Georgia ofrece un mercado dinámico, pero también conlleva responsabilidades específicas en materia de impuestos sobre las ventas. Comprender estas normas le ayudará a proteger sus ganancias.
¿Qué es el impuesto sobre las ventas de Georgia?
La tasa de impuesto sobre las ventas a nivel estatal de Georgia es 4%. Sin embargo, las empresas también deben recaudar impuestos locales sobre las ventas, que varían considerablemente según el condado y el municipio. Estos impuestos locales se suman a la tasa estatal, lo que generalmente eleva la tasa total del impuesto sobre las ventas a entre 7% y 9%.
| Ubicación | Tasa estatal | Tarifa local estimada | Tasa combinada estimada |
| Estado de Georgia (base) | 4% | 0.000% | 4% |
| Atlanta | 4% | 4.9% | 8.9% |
| Augusta | 4% | 4.5% | 8.5% |
| Macon | 4% | 4% | 8% |
Nota: Las tarifas locales cambian con frecuencia. Verifique siempre la información actual., tasa específica para su dirección comercial utilizando el sitio web oficial del Departamento de Ingresos de Georgia.
¿Cómo calcular el impuesto sobre las ventas de Georgia?
Calcular el impuesto es un proceso sencillo que consiste en multiplicar el precio de venta total de un artículo sujeto a impuestos por la tasa impositiva estatal y local combinada.
La fórmula es:
Impuesto total = Precio de venta × Tasa impositiva combinada
Por ejemplo, si vende un artículo $100 en Atlanta (tasa 8.9%), el cálculo sería:
100 × 0,089 = $8,90 en impuesto sobre las ventas
Utilice nuestra calculadora de impuestos sobre las ventas “inversos”
Muchas empresas con sede en Georgia, como camiones de comida, bares, vendedores de festivales y proveedores de servicios, Prefiero cobrar números redondos (por ejemplo, un precio fijo de $10 o $20). Si desea un precio final de $20 en un condado con una tasa impositiva de 8%, la calculadora le indica exactamente cuál debería ser el precio en el punto de venta.
Para ayudar con el cálculo, prueba nuestro calculadora de impuesto sobre las ventas inverso. Le ayuda a determinar la cantidad correcta que debe ingresar en su sistema POS, evitando cobros insuficientes y posibles multas.
¿Qué está sujeto al impuesto sobre las ventas en Georgia?
En Georgia, el impuesto sobre las ventas generalmente se aplica a la venta minorista, el arrendamiento o el alquiler de bienes muebles tangibles (TPP). Esto incluye artículos físicos como ropa, muebles, aparatos electrónicos y equipos.
¿Georgia cobra impuestos sobre las ventas de servicios?
Georgia es relativamente única, ya que generalmente no grava los servicios a menos que formen parte integral de la venta de bienes muebles tangibles. Los servicios profesionales (legales, contables y médicos) suelen estar exentos.
Sin embargo, ciertos servicios Al igual que el alojamiento en hoteles, el transporte (por ejemplo, taxis, limusinas), las entradas a juegos y actividades de entretenimiento y algunos cargos por mano de obra relacionados con la instalación de la propiedad pueden estar sujetos a impuestos.
Impuesto sobre las ventas de alimentos en Georgia
Los impuestos sobre los alimentos en Georgia pueden ser complicados, especialmente para los propietarios de restaurantes. Regla 560-12-2-.104 Aborda las exenciones alimentarias y los impuestos.
| Categoría | Tasa del impuesto estatal sobre las ventas | Tasa de impuesto sobre las ventas locales | Solicitud |
| Comestibles | EXIMIR | varían según la jurisdicción | Productos comestibles como productos frescos, carne, productos lácteos y la mayoría de las bebidas embotelladas (incluidos los refrescos, pero no las bebidas alcohólicas) comprados para consumo doméstico. |
| Comida preparada | 4% | varían según la jurisdicción | Alimentos vendidos para consumo inmediato, como en restaurantes. |
Para los dueños de restaurantes en Georgia, el impuesto sobre alimentos es un tema cambiante. Si su restaurante opera en varias jurisdicciones con diferentes tasas impositivas, el seguimiento manual de estos detalles puede ser una tarea tediosa, además de potencialmente costosa.
DAVO de Avalara simplifica la gestión del impuesto sobre las ventas en varias ubicaciones. Al integrarse con su TPV, DAVO registra el impuesto sobre las ventas recaudado en cada una de sus ubicaciones en Georgia, lo reserva automáticamente y lo organiza por jurisdicción.
Con todo centralizado en un solo panel, puede ver su obligación tributaria total sobre las ventas de un vistazo mientras DAVO maneja el proceso de presentación y pago en su nombre.
¿Qué está exento del impuesto sobre las ventas en Georgia?
Georgia proporciona varias exenciones para ayudar a empresas e industrias específicas, incluyendo:
- Reventa: Artículos comprados con el propósito de revenderlos a clientes.
- Fabricación: Maquinaria y equipos utilizados directamente en el proceso de fabricación.
- Organizaciones sin fines de lucro: Algunas ventas a (o realizadas por) organizaciones religiosas, caritativas o educativas calificadas.
- Agricultura: Ciertos equipos y suministros utilizados por los agricultores.
¿Cómo gestionar las ventas exentas de impuestos en Georgia?
Para vender un artículo libre de impuestos para una exención legítima (como una venta para reventa), debe obtener un formulario debidamente completado. Formulario ST-5 (Certificado de exención del impuesto sobre las ventas y el uso) Del comprador. En caso de una futura auditoría, conserve este certificado para demostrar al Departamento de Hacienda por qué no se recaudó el impuesto.
Vacaciones del impuesto sobre las ventas en Georgia
Georgia no cuenta con una exención anual permanente del impuesto sobre las ventas estipulada en su constitución. En cambio, la Asamblea General de Georgia debe votar para aprobar una exención cada año. Estas suelen ocurrir a finales de julio o principios de agosto para coincidir con las compras de regreso a clases, eximiendo artículos como ropa, útiles escolares y computadoras bajo ciertos límites de precio. Los dueños de negocios deben consultar la Actualizaciones de la sesión legislativa anualmente para confirmar fechas.
¿Cómo registrarse para obtener una licencia de impuesto sobre las ventas en Georgia?
Antes de comenzar a realizar ventas, debe registrarse para obtener un Certificado de Registro de Impuestos sobre Ventas y Uso. Esto se puede hacer en línea a través de Georgia Centro de Impuestos (GTC).
Necesitará:
- Número de Identificación del Empleador Federal (FEIN)Para corporaciones, sociedades de responsabilidad limitada (LLC), sociedades colectivas u otras entidades comerciales. Puede Solicitar un FEIN a través del IRS.
- Número de Seguro Social (SSN)/Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN):Para propietarios únicos.
- Nombre/Dirección(es): Nombre comercial registrado, dirección de ubicación y dirección postal.
No hay que pagar nada para registrarse.
Los tiempos de procesamiento varían. Las solicitudes en línea suelen tardar entre 7 y 10 días hábiles desde que la División recibe la información. Los plazos de entrega pueden ser más largos entre finales de diciembre y enero, y al final de cada trimestre: finales de marzo, finales de junio y finales de septiembre. Se espera un plazo de al menos 15 días hábiles para la revisión de las solicitudes, considerando los retrasos en el procesamiento.
Una vez aprobado, recibirás tu número de identificación fiscal.
¿Cómo presentar la declaración del impuesto sobre las ventas en Georgia?
En Georgia, Debe presentar y pagar electrónicamente A través de la Condiciones generales de contratación Si adeuda más de $500. Una vez alcanzado este límite impositivo de $500, deberá presentar todas sus futuras declaraciones, informes u otros documentos de impuestos sobre las ventas o el uso de forma electrónica, incluso si algunos pagos futuros de esos tipos de impuestos son inferiores a $500.00.
Si no está obligado a pagar mediante transferencia electrónica de fondos, deberá presentar todas las declaraciones asociadas electrónicamente.
Si no está obligado a presentar su declaración electrónicamente y elige presentarla en papel, debe utilizar Formulario ST-3.
Aún debe presentar una declaración de impuestos sobre las ventas incluso si no debe pagar impuestos sobre las ventas o no realizó ninguna venta.
Al presentar su declaración, debe informar las ventas brutas totales, las ventas exentas y el desglose específico de las ventas por condado para que los impuestos locales se puedan distribuir correctamente.
¿Cómo pagar el impuesto sobre las ventas en Georgia?
El GTC también es el centro de pago de impuestos sobre ventas y uso.
Puede realizar una declaración de impuestos o un pago de liquidación de impuestos sin iniciar sesión en las CGC (también conocido como "Pago Rápido") si ha recibido una carta de Estado de Cuenta con un número de pago. Si no tiene un número de pago, no podrá realizar un Pago Rápido. El proceso de Pago Rápido acepta pagos con tarjeta de crédito.
- Ir a la Centro de Impuestos de Georgia
- En Tareas, haga clic en Realizar un pago rápido
- Revise los detalles de la solicitud y haga clic en Siguiente
- Para Tipo de cliente, seleccione Negocio
- Seleccione el tipo de cuenta y haga clic en Siguiente
- Seleccione Sí o No si tiene un número de pago. Ingrese la información requerida y haga clic en Siguiente. Si no tiene un número de pago, no podrá realizar un Pago Rápido.
- Complete la información del pagador y haga clic en Siguiente
- Complete la información de pago y haga clic en Siguiente
- Revise la solicitud y haga clic en Enviar
- Haga clic en Aceptar para confirmar el pago.
- Anote o imprima el número de confirmación y haga clic en Aceptar
Los propietarios de negocios deben iniciar sesión en el GTC para realizar pagos estimados y para cualquier otro pago con tarjeta de crédito. Si paga con tarjeta de crédito, el procesador podría cobrarle una comisión adicional.
Necesitará:
- Número de identificación de su cuenta tributaria: FEIN, Número de Seguro Social, Número de Identificación Fiscal de Georgia, etc.
- La evaluación asociada a su pago.
Los pagos con tarjeta de crédito no se pueden cancelar una vez enviados.
Si no está obligado a pagar electrónicamente, puede enviar un cheque o giro postal junto con su formulario de devolución. Los pagos realizados con información bancaria personal (cuentas corrientes o de ahorros) pueden estar sujetos a una retención de hasta tres días hábiles para verificación bancaria. Esta retención se aplica únicamente a su primer pago de esa cuenta específica y no se aplicará a pagos futuros. Esta retención no retrasará la fecha de vigencia ni la fecha de contabilización de su pago.
Fechas de vencimiento del impuesto sobre las ventas en Georgia
Las declaraciones y pagos del impuesto sobre las ventas vencen el día 20 del mes siguiente al período en que se recaudó. Por ejemplo, el impuesto recaudado en enero debe presentarse y pagarse antes del 20 de febrero.
Durante los primeros seis meses a partir de la fecha de registro de su empresa, deberá presentar la declaración mensualmente. Después de ese tiempo, las empresas pueden Presentar una solicitud para cambiar su frecuencia de presentación. Si el Comisionado aprueba su solicitud, podría presentar declaraciones trimestrales, anuales o en períodos especiales. La frecuencia de presentación se basa en las ventas mensuales. Consulte Regla 560-12-1-.22 Para más detalles.
Si el día 20 cae en fin de semana o feriado estatal, el pago deberá efectuarse el siguiente día hábil.
Consulte el sitio web del Departamento de Recursos Humanos de Georgia para obtener más información. lista de fechas de vencimiento del impuesto sobre las ventas.
El descuento por “subvención de colección”
Georgia ofrece un incentivo financiero a las empresas que presentan y pagan a tiempo. Esto se conoce como compensación al proveedor. o subsidio de cobro. Le permite conservar:
- 3% de los primeros $3,000 de impuesto adeudado.
- 0.5% de cualquier cantidad superior a $3,000.
Muchos estados ofrecen una descuento de vendedor, Sin embargo, muchas empresas no lo aprovechan por presentar sus declaraciones fuera de plazo. Con DAVO, esta asignación de cobro se devuelve íntegramente a la empresa, lo que en muchos casos puede cubrir el costo total de una suscripción a DAVO.
¿Cuál es la multa por pago tardío del impuesto sobre las ventas de Georgia?
No presentar o pagar a tiempo es un error costoso en Georgia. sanciones son:
- Presentación tardía: Una pena de 5% o $5.00, lo que sea mayor, acumulando 5% o $5 por cada 30 días adicionales o fracción de 30 días que la declaración se retrase.
- Pago tardío: Se aplica una multa separada de 5% o $5.00, lo que sea mayor, si el impuesto adeudado no se paga en la fecha de vencimiento.
- Límite de penalización combinada:Aunque las multas por presentación tardía y pago tardío se evalúan por separado, la multa total combinada para una sola declaración no puede exceder 25% o $25.00, lo que sea mayor, independientemente de cuánto tiempo permanezca sin presentar la declaración o el impuesto sin pagar.
- Interés: Además de la multa por pago tardío, Georgia también cobra intereses sobre los impuestos vencidos a la tasa preferencial de la Reserva Federal más 3%.
Si no cumple con el plazo debido a una emergencia mayor ("causa providencial"), el estado puede eximirle de las multas e intereses. Para obtener la exención, debe adjuntar a la declaración una declaración jurada por escrito que explique la causa del retraso. Aun así, debe presentar y pagar dentro de los 10 días posteriores a la fecha de vencimiento original.
Sin embargo, si el estado descubre que usted falsificó su declaración o no la presentó intencionalmente, le aplicarán una multa equivalente a 50% del impuesto que debe.
Cómo puede ayudar DAVO con el impuesto sobre las ventas de Georgia
Ya sea que gestione una boutique en Savannah, un restaurante concurrido en Atlanta o una startup tecnológica en Alpharetta, gestionar manualmente el impuesto sobre las ventas es una tarea crucial que le quita tiempo para expandir su negocio. DAVO automatiza cada paso del proceso de impuestos sobre las ventas para los dueños de negocios de Georgia, desde la recaudación hasta la declaración y el pago, para que usted cumpla con las normas sin el estrés de los cálculos manuales.
Al integrarse directamente con su sistema POS, DAVO reserva el monto exacto del impuesto sobre las ventas que usted recauda diariamente y lo transfiere a una cuenta segura de retención de impuestos. Cuando vencen sus impuestos, DAVO los declara y paga automáticamente al estado de Georgia. DAVO incluso... garantiza Sus impuestos se pagarán a tiempo y en su totalidad, lo que le garantizará que nunca más tendrá que afrontar una multa por pago atrasado y le permitirá conservar el descuento de proveedor que tanto le costó ganar.
Elija su sistema POS para comenzar a utilizar DAVO.
Departamento de Ingresos de Georgia, División de Impuestos:
Información del contacto: https://dor.georgia.gov/contact-us
