Dirigir un negocio en Kansas, ya sea sirviendo café en Lawrence, administrando una boutique en Overland Park o vendiendo en Topeka, implica mucho más que un excelente servicio al cliente. También implica cumplir con sus obligaciones fiscales. Kansas tiene sus propias tasas impositivas estatales y locales, que pueden variar según la ciudad, y estas diferencias pueden afectar sus precios, informes y cumplimiento normativo.
Desde el flujo constante de compradores en Kansas City, KS, hasta las prósperas economías locales en todo el estado, el impuesto sobre las ventas desempeña un papel fundamental en la financiación de la infraestructura que sustenta su negocio. Sin embargo, al existir múltiples jurisdicciones (estatales, de condado y municipales), es importante saber exactamente qué tasa se aplica en su lugar de operación o venta.
¿Cuál es la tasa de impuesto sobre las ventas en Kansas?
Kansas tiene una tasa base de impuesto sobre las ventas a nivel estatal de 6.5%, pero las jurisdicciones locales, como ciudades y condados, pueden añadir sus propios impuestos. Esto significa que la tasa total que su empresa cobra a sus clientes puede variar entre aproximadamente 7,51 TP3T y más de 111 TP3T, según la ubicación.
A continuación se presentan algunos ejemplos comunes en los principales centros comerciales del estado:
- Kansas City, KS: varía entre 9.13% y 11.13%, según los distritos fiscales especiales dentro del condado de Wyandotte.
- Lawrence – Tasa total de aproximadamente 9.35% (estado 6.5% + condado 1.25% + ciudad 1.6%)
- Overland Park: tasa combinada de aproximadamente 9.35% (estado 6.5% + condado 1.475% + ciudad 1.38%)
- Topeka: tasa combinada de aproximadamente 9.35% (estado 6.5% + condado 1.35% + ciudad 1.5%)
Los impuestos locales adicionales, como los impuestos de transporte o de distrito de reurbanización, pueden hacer que incluso las zonas vecinas tengan tasas diferentes. Por eso, siempre es recomendable que los dueños de negocios verifiquen la tasa correcta según la dirección de su tienda o el lugar de entrega. Puede usar Localizador de tasas de impuestos sobre ventas y uso de Kansas para consultar tarifas por dirección o por código postal.
¿Cómo calcular el impuesto sobre las ventas en Kansas?
Una vez que conozca su tasa local, calcular el impuesto sobre las ventas en Kansas es sencillo, pero es importante hacerlo correctamente para cumplir con las normas. El impuesto sobre las ventas en Kansas se aplica a la mayoría de las ventas minoristas de bienes tangibles, ciertos servicios y comidas en restaurantes.
Para calcular el impuesto sobre las ventas, multiplique el importe de la venta gravable por la tasa combinada del impuesto sobre las ventas (estado + condado + ciudad). Aquí tiene una fórmula sencilla:
Impuesto sobre las ventas = Importe de la venta × (tasa impositiva combinada ÷ 100)
Un buen ejemplo es si operas una cafetería en Topeka y vendes un artículo de $20 con una tarifa local de 9.35%, calcularías:
$20 × 0,0935 = $1,87 en impuesto sobre las ventas
Eso significa que el cargo total al cliente sería $21.87.
Si opera en varias sucursales, una en Overland Park y otra en Lawrence, le conviene cobrar según la tarifa de cada sucursal. Incluso las pequeñas diferencias pueden acumularse con el tiempo, así que utilice siempre la tarifa correcta para el punto de venta (o la dirección de entrega para los artículos enviados).
Utilice nuestra calculadora de impuestos sobre las ventas
Muchos negocios de Kansas, especialmente restaurantes, salones de belleza y boutiques, prefieren mostrar precios que ya incluyen el impuesto sobre las ventas. Probablemente ya lo haya visto en menús o letreros que dicen "Impuesto sobre las ventas incluido". Esto crea una experiencia más clara y sencilla para el cliente, y mantiene los precios como cifras claras y concisas.
Sin embargo, cuando el impuesto sobre las ventas está incluido en los precios mostrados, puede ser complicado separar el importe antes de impuestos para la declaración. Ahí es donde nuestro Reverse Calculadora del impuesto sobre las ventas Entra.
Esta herramienta gratuita le ayuda a determinar el importe antes de impuestos de un precio total que ya incluye el impuesto sobre las ventas. Por lo tanto, si su precio de venta es $20 en Topeka, puede averiguar rápidamente que el importe de venta fue $18.13 y el impuesto sobre las ventas fue $1.87.
¿Qué está sujeto al impuesto sobre las ventas en Kansas?
Si posee u opera un negocio en Kansas, comprender qué está sujeto a impuestos es tan importante como conocer su tasa impositiva. El Departamento de Ingresos de Kansas (KDOR) generalmente aplica el impuesto sobre las ventas a tres tipos principales de transacciones. Si su negocio se encuentra en alguna de estas categorías, debe recaudar y remitir el impuesto sobre las ventas en nombre del estado.
- Ventas, alquileres o arrendamientos de bienes muebles tangibles
La mayoría de los negocios de Kansas entran en esta categoría. El impuesto sobre las ventas se aplica a la venta minorista, el alquiler o el arrendamiento de bienes muebles tangibles, lo que incluye prácticamente cualquier cosa que se pueda ver, tocar o mover, como mercancías, muebles, ropa o aparatos electrónicos. Esta categoría también incluye la venta o el suministro de servicios públicos (como electricidad, gas o agua) dentro del estado.
Ejemplo:
Una tienda de artículos para el hogar en Lawrence debe recaudar el impuesto sobre las ventas de todas las ventas minoristas de decoración y muebles. De igual manera, un negocio que alquila equipos de construcción en Topeka debe recaudar el impuesto sobre los alquileres. - Servicios Laborales sobre Bienes Muebles Tangibles
Kansas también grava los cargos por servicios de mano de obra que implican la instalación, aplicación, reparación, mantenimiento, alteración o mantenimiento de bienes muebles tangibles. Esto significa que, si su empresa realiza trabajos de reparación o instalación, el servicio en sí está sujeto a impuestos, no solo las piezas o materiales utilizados.
Ejemplo:
Un taller mecánico en Overland Park debe cobrar impuestos sobre las ventas tanto por las piezas como por la mano de obra al reparar el auto de un cliente. Lo mismo aplica a un contratista que instala electrodomésticos nuevos o a un joyero que ajusta la talla de un anillo. - Admisiones a lugares de diversión, entretenimiento o recreación
El impuesto sobre las ventas también se aplica a las entradas a lugares que ofrecen servicios de entretenimiento, diversión o recreación. Piense en conciertos, eventos deportivos, cines, parques temáticos o incluso ferias locales.
Ejemplo:
Un teatro de Topeka o un recinto ferial local de Kansas City debe cobrar impuestos sobre las ventas sobre el costo de cada boleto de entrada.
Si su empresa ofrece bienes o servicios que se encuadran en alguna de estas tres áreas, debe recaudar el impuesto sobre las ventas de sus clientes y remitirlo al KDOR. Cada actividad imponible se define en los estatutos o reglamentos de Kansas (KSA) o KAR, que proporcionan una guía detallada sobre cómo se aplican las normas a industrias específicas. Visite el sitio web del Departamento de Ingresos de Kansas para obtener más información. ventas gravables.
¿Los servicios están sujetos al impuesto sobre las ventas en Kansas?
En Kansas, muchos servicios están sujetos a impuestos, especialmente aquellos que involucran rReparación, servicio o mantenimiento de bienes muebles tangibles. Si su trabajo consiste en restaurar o mantener un artículo físico, deberá cobrar el impuesto sobre las ventas tanto por las piezas como por la mano de obra.
A continuación se presentan algunos servicios imponibles comunes en Kansas:
- Reparación o servicio de electrodomésticos – Reparación o mantenimiento de electrodomésticos.
- Reparación o servicio de automóviles – Incluye mano de obra y repuestos para reparación o mantenimiento del vehículo.
- Servicios de limpieza en seco y lavandería – Sujeto al impuesto sobre las ventas y al recargo ambiental por limpieza en seco.
- Contratos de mantenimiento – Planes o contratos de servicio que cubran futuros trabajos de reparación.
- Peluquería de mascotas – Servicios de baño, corte y demás cuidados para animales.
- Afilado de herramientas – Afilar sierras, cuchillos o herramientas similares.
- Garantías – Las garantías extendidas u opcionales vendidas por separado están sujetas a impuestos.
- Lavado, encerado o detallado de automóviles – Los servicios de limpieza de automóviles están totalmente sujetos a impuestos.
Si su empresa ofrece alguno de estos servicios, debe recaudar y liquidar el impuesto sobre las ventas de Kansas. El estado grava una amplia gama de sectores de servicios, por lo que siempre es recomendable verificar sus actividades específicas con el Departamento de Ingresos de Kansas para cumplir con las normas.
¿Qué está exento del impuesto sobre las ventas en Kansas?
No todos los productos que se venden en Kansas están sujetos al impuesto sobre las ventas. El estado ofrece exenciones para ciertos bienes considerados esenciales o que cumplen fines públicos específicos. Conocer qué artículos están exentos puede ayudar a su negocio a evitar la recaudación excesiva de impuestos y a mantener precios precisos. Algunos de los artículos más comunes exentos del impuesto sobre las ventas en Kansas incluyen medicamentos recetados, equipos médicos, servicios públicos para uso residencial, productos agrícolas, equipos de fabricación y compras de reventa.
Para aprovechar estas exenciones, su empresa debe mantener los certificados de exención correspondientes para cada venta que califique. El Departamento de Ingresos de Kansas proporciona varios formularios según el tipo de exención. Conserve estos formularios para sus registros en caso de una auditoría.
Impuesto sobre las ventas de alimentos de Kansas
La comida es uno de los temas más debatidos en cuanto al impuesto sobre las ventas en Kansas, y con razón. El estado modificó recientemente la forma en que grava los comestibles, facilitando a los residentes de Kansas el acceso a productos básicos de uso diario.
A partir de 2025, la mayoría de los alimentos comestibles están exentos del impuesto estatal sobre las ventas de Kansas. Esto incluye alimentos no preparados para consumo doméstico, como frutas, verduras, carnes, productos lácteos y pan que se venden en supermercados.
Sin embargo, es importante tener en cuenta que, según la ciudad o el condado, aún podrían aplicarse impuestos locales sobre las ventas. Por lo tanto, aunque la parte estatal es 0%, los clientes podrían ver una pequeña tasa de impuesto local al finalizar la compra.
Las ventas en restaurantes se tratan de forma diferente. Todas las comidas, los servicios de catering y las bebidas están totalmente gravadas a la tasa local combinada. Ya sea que los clientes coman en el local, para llevar o pidan a domicilio, la venta total está sujeta a la tasa completa del impuesto sobre las ventas de Kansas correspondiente a ese establecimiento.
Entonces, mientras que las tiendas de comestibles disfrutan de una tasa estatal reducida o cero, los restaurantes, cafés, panaderías y bares deben continuar cobrando la tasa estándar, que puede ser desde 7.5% a más de 10%, dependiendo de los impuestos de la ciudad y el condado.
Gestionar el impuesto sobre las ventas en Kansas puede ser complicado, especialmente cuando se trata de gestionar diferentes tasas para alimentos, servicios y ubicaciones. Ahí es donde DAVO by Avalara puede simplificarle la vida.
DAVO trabaja contigo sistema de punto de venta (POS) para automáticamente:
- Aparta el impuesto sobre las ventas que recaudas cada día para que nunca te quedes corto al momento de presentar tu declaración.
- Presente y pague su impuesto sobre las ventas de Kansas en su nombre, sin hojas de cálculo, sin estrés.
- Proporcionar información diaria, para que pueda realizar un seguimiento exacto de lo que se ha recaudado y remitido.
Para restaurantes, cafeterías y tiendas minoristas de Kansas, DAVO elimina la carga de calcular y pagar el impuesto sobre las ventas. Puede concentrarse en administrar su negocio mientras usa DAVO, asegurándose de no incumplir ninguna fecha de vencimiento ni pagar de menos al estado.
Haga que sus impuestos sobre las ventas sean menos onerosos con DAVO.
¿Qué servicios están exentos del impuesto sobre las ventas en Kansas?
Si bien Kansas grava muchos tipos de servicios, no todos están sujetos al impuesto sobre las ventas. Ciertos servicios profesionales, personales y de mantenimiento están exentos según la ley de Kansas. Si su negocio se encuentra en una de estas categorías, generalmente no necesita recaudar el impuesto sobre las ventas sobre sus cargos por servicios.
Los servicios comunes no sujetos a impuestos en Kansas incluyen:
- Servicios profesionales – Trabajos contables, legales, de arquitectura e ingeniería.
- Servicios de consultoría – Consultoría empresarial o de gestión que no implique la venta de bienes tangibles.
- Servicios de cuidado personal – Servicios de peluquería y cuidados similares (pero no de mascotas).
- Cuidado de los niños – Servicios de guardería y cuidado de niños con licencia.
- Servicios para el hogar y la propiedad – Limpieza, corte de césped, remoción de nieve y recolección de basura.
- Servicios especializados – Limpieza de chimeneas, excavaciones, remolques y movimientos.
- Medios de comunicación y radiodifusión – Radio, TV y otros servicios de difusión.
Si su empresa ofrece uno de estos servicios exentos, no cobra impuestos sobre las ventas, pero sí podría pagarlos por los artículos o suministros que compre para realizar el trabajo. Por ejemplo, una empresa de limpieza no grava a sus clientes, pero sí lo hace por sus productos de limpieza.
¿Cómo gestionar las ventas exentas de impuestos en Kansas?
En Kansas, todas las ventas minoristas se consideran gravables a menos que se aplique una exención válida. Esto significa que, como minorista, es su responsabilidad recaudar el monto correcto del impuesto sobre las ventas en cada transacción, a menos que el comprador presente la documentación correspondiente que demuestre que la venta está exenta.
Si no se cobra el impuesto sobre las ventas, sus registros deben mostrar claramente el motivo. Cada venta debe:
- Incluya el monto total del impuesto sobre las ventas recaudado, o
- Estar respaldado por un certificado de exención de Kansas o el Formulario PR-78SSTA (Certificado de exención del acuerdo de impuesto sobre las ventas simplificado).
Siempre debe verificar la identidad del comprador que proporciona un certificado de exención y asegurarse de que todos los campos estén completos. La ley de Kansas permite aceptar certificados en el momento de la venta o dentro de los 90 días posteriores a la misma, pero cuanto antes los recoja, mejor.
Si un cliente solicita una exención posteriormente y deduce el impuesto de la factura, deberá obtener un certificado válido. De lo contrario, la venta se considera gravable y usted es responsable del pago del impuesto adeudado.
Para las ventas exentas recurrentes al mismo cliente, Kansas permite certificados de exención general, cuya validez se mantiene mientras se mantenga una relación comercial (no más de 12 meses entre transacciones). Algunos certificados, como los de las entidades sin fines de lucro, tienen fecha de vencimiento, así que asegúrese de darles seguimiento.
Conserve todos los certificados de exención y registros de impuestos sobre las ventas durante al menos tres años, además de los registros del año en curso. Estos documentos permanecen con su empresa. No los envía al Departamento de Ingresos de Kansas con su declaración, pero deben estar disponibles si se solicitan durante una auditoría. Para obtener más información sobre cómo gestionar las ventas exentas de impuestos, visite el sitio web de KDOR. certificados de exención.
¿Cómo registrarse para obtener un permiso de impuesto sobre las ventas de Kansas?
Antes de poder empezar a recaudar el impuesto sobre las ventas en Kansas, su empresa debe registrarse para obtener un permiso de impuesto sobre las ventas de Kansas, también conocido como permiso de vendedor o licencia de impuesto sobre las ventas. Este registro le otorga la autorización legal para recaudar y remitir el impuesto sobre las ventas al Departamento de Ingresos de Kansas.
¿Quién necesita registrarse?
Debe registrarse si su empresa:
- Vende bienes o servicios sujetos a impuestos en Kansas
- Opera un restaurante, una tienda minorista o un negocio de servicios que recauda impuestos sobre las ventas.
- Tiene empleados, inventario o una ubicación física en Kansas
- Realiza ventas en línea o remotas a clientes de Kansas que superan los $100,000 en ventas anuales (umbral de nexo económico)
Cómo aplicar
Puede registrarse en línea a través de Centro de atención al cliente del Departamento de Ingresos de Kansas. El proceso suele tardar entre 15 y 20 minutos y requiere:
- El nombre y la dirección de su empresa
- Número de EIN federal o número de Seguro Social
- Descripción de las actividades comerciales y volumen de ventas esperado
- Titularidad y datos de contacto
Si lo prefieres, puedes completar el Solicitud de Impuesto Comercial (CR-16) Envíe el formulario por correo al Departamento de Ingresos de Kansas, apartado postal 3506, Topeka, KS 66601, o por fax al 785-291-3614. Asegúrese de completar y firmar la solicitud antes de enviarla. No hay cuota de registro, a menos que sea vendedor de cigarrillos. Una vez aprobada su solicitud, recibirá un Número de Cuenta Tributaria de Kansas, que podrá usar para presentar declaraciones y realizar pagos de impuestos.
Después de registrarse
- Muestre su permiso en el lugar de su negocio.
- Comience a cobrar el impuesto sobre las ventas sobre las ventas gravables de inmediato.
- Presente y remita impuestos de acuerdo con la frecuencia de presentación asignada (mensual, trimestral o anual).
No registrarse antes de realizar ventas gravables puede resultar en multas o impuestos atrasados, por lo que es recomendable completar el registro tan pronto como su negocio comience a operar. Para más detalles y preguntas frecuentes, visite el sitio web de KDOR. registro comercial página.
¿Cómo presentar la declaración del impuesto sobre las ventas en Kansas?
Una vez registrado, presentar su declaración de impuestos sobre las ventas de Kansas es su siguiente responsabilidad recurrente. Las empresas deben presentar su declaración en línea a través del Centro de Atención al Cliente del Departamento de Ingresos de Kansas, el mismo portal donde registró su empresa. No se aceptarán formularios en papel.
Al presentar la declaración, deberá informar:
- Ventas totales durante el período de presentación
- Ventas no gravables y exentas
- Ventas gravables por ubicación o jurisdicción
- Impuesto total recaudado
Asegúrese de usar los códigos de jurisdicción local correctos, ya que las tasas varían según la ciudad y el condado. El sistema calcula automáticamente su deuda una vez ingresados sus datos.
Si opera en varias ubicaciones de Kansas, deberá informar las ventas por separado para cada ubicación.
¿Cómo pagar el impuesto sobre las ventas en Kansas?
Los pagos se pueden realizar en línea al mismo tiempo que se presenta la solicitud a través del portal KDOR. Puede pagar con:
- Transferencia electrónica de fondos (EFT) desde su cuenta bancaria comercial
- Débito ACH
- Tarjeta de crédito o débito (por una pequeña tarifa de procesamiento)
Kansas exige que los impuestos se paguen en su totalidad al presentar la declaración. Si no adeuda impuestos durante un período, aun así debe presentar una declaración. retorno cero para mantenerse en cumplimiento.
¿Cuándo vence el impuesto sobre las ventas en Kansas?
Las declaraciones de impuestos sobre las ventas de Kansas vencen el día o antes del día 25 del mes Tras el cierre del período de declaración. La frecuencia de presentación depende de la cantidad de impuestos que su empresa remita anualmente:
- Presentación anual – si es menor que $1,000 en impuestos por año
- Presentación trimestral – si entre $1,000.01 y $5,000
- Presentación mensual - si $5,000.01 o más por año
Por ejemplo, un minorista que remite más de $5,000 anualmente presentará y pagará mensualmente, y las devoluciones deberán presentarse antes del día 25 de cada mes.
Si el día 25 cae en fin de semana o feriado, la fecha de vencimiento se traslada al siguiente día hábil.
Descuento del impuesto sobre el uso compensatorio de Kansas
Kansas ofrece un pequeño incentivo a los minoristas de otros estados que recaudan y remiten el impuesto compensatorio por uso de Kansas. Este impuesto se aplica a los artículos comprados fuera de Kansas, pero utilizados dentro del estado.
Ciertos minoristas de estados vecinos que recaudan y remiten voluntariamente el impuesto sobre el uso de Kansas podrían optar a un descuento en el monto remitido. Este descuento ayuda a compensar los costos administrativos de las empresas sin presencia física en Kansas, pero que realizan ventas regulares a clientes de Kansas.
Actualmente, Kansas reconoce descuentos compensatorios en el impuesto sobre el uso para ciertos estados vecinos. Estos incluyen un descuento de 2% para Misuri, un descuento de 2.5% para Nebraska (hasta los primeros $3,000 en impuestos remitidos cada mes, con un descuento máximo de $75) y un descuento de 1% para Oklahoma, con un límite total de $2,500.
Si su empresa opera en varios estados, explore nuestra Guía de descuentos del impuesto sobre las ventas Para ver si alguna de sus ubicaciones califica para una bonificación por recolección. Con DAVO, esa bonificación se devuelve íntegramente a su negocio, a veces incluso cubriendo el costo total de su suscripción a DAVO.
¿Qué es la multa y el interés del impuesto sobre las ventas de Kansas?
Si su declaración o pago de impuestos sobre las ventas de Kansas se retrasa, el Departamento de Ingresos de Kansas aplicará multas e intereses sobre el saldo adeudado. Mantenerse al día con sus declaraciones es la mejor manera de evitar costos innecesarios y garantizar el cumplimiento.
Kansas aplica una multa de 1% al mes sobre cualquier saldo pendiente, hasta un máximo de 24%. Esta multa se acumula mensualmente hasta que se pague el saldo total de impuestos.
Además de las sanciones, se cobran intereses sobre el impuesto no pagado, no sobre la sanción ni sobre los intereses devengados previamente. El tipo de interés ronda los 91 TP3T anuales, o 0,751 TP3T al mes (o parte del mes), sobre cualquier impuesto atrasado o pagado de menos.
Las multas e intereses pueden acumularse rápidamente, lo que hace que la presentación y el pago puntuales sean esenciales para las empresas de Kansas. Incluso si no tiene ventas gravables durante un período de declaración, asegúrese de presentar una declaración cero antes de la fecha límite para evitar multas automáticas. Visite el sitio web de KDOR para obtener más información. sanciones y las últimas tasas de interés.
Cómo puede ayudar DAVO con el impuesto sobre las ventas de Kansas
Gestionar el impuesto sobre las ventas de Kansas puede parecer un trabajo de tiempo completo, especialmente cuando se gestionan múltiples tasas locales, exenciones y fechas de vencimiento mensuales. Ahí es donde DAVO simplifica las cosas.
DAVO se integra a la perfección con su sistema de punto de venta para gestionar automáticamente el impuesto sobre las ventas de principio a fin. Cada día, DAVO reserva la cantidad exacta del impuesto sobre las ventas que usted ha recaudado, manteniendo esos fondos separados para que estén listos cuando llegue el momento de presentar su declaración. Cuando vence su declaración de Kansas, DAVO la presenta y paga automáticamente en su nombre, a tiempo y en su totalidad., garantizado,.
Siempre tendrá visibilidad completa gracias a los informes diarios y mensuales que muestran exactamente cuánto impuesto sobre las ventas se recaudó, se apartó y se remitió. Para los negocios de Kansas, desde restaurantes en Lawrence hasta minoristas en Overland Park, DAVO elimina el estrés del impuesto sobre las ventas para que usted pueda cumplir con las normas, evitar multas y concentrarse en la gestión de su negocio.
Elija su sistema POS para comenzar a utilizar DAVO.
Información del Departamento de Ingresos de Kansas:
https://www.ksrevenue.gov/index.html
785-368-8222
